Panamá podrá reportar a más de 30 países con el intercambio automático de información

El Gobierno de Panamá emitió a través del Decreto Ejecutivo 122 del 11 de junio de 2018, la lista de jurisdicciones reportables para el intercambio automático de información.

Según un comunicado oficial del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), la lista consta de 33 jurisdicciones entre las que se destacan: Estados Unidos Mexicanos, Estado de Japón, Irlanda, el Gran Ducado de Luxemburgo, Nueva Zelanda, Reino de Bélgica, Reino de Dinamarca, Reino de España, Reino de Países Bajos, Reino de Noruega, Reino de Suecia, Reino de Gran Bretaña e Irlanda del Norte, la República de Argentina, la República de Eslovenia, la República de Indonesia, la República de India, la República de Seychelles, la República de Letonia, la República de Malta, entre otros.

Con este listado, las instituciones financieras pueden cumplir con sus obligaciones de reporte para el intercambio automático de información según el Estándar Común de Reporte (CRS, por sus siglas en inglés), detalló el MEF.

En 2016, Panamá se comprometió oficialmente con el intercambio automático de información financiera para fines fiscales, de acuerdo con el CRS promovido por el Foro Global de Transparencia e Intercambio de Información para Fines Fiscales.

La Ley 51 de 2016 establece el marco regulatorio para la implementación e intercambio de información para fines fiscales e indica que las instituciones financieras panameñas sujetas a reportar quedan obligadas a llevar a cabo procesos de debida diligencia y reporte ante la Dirección General de Ingresos (DGI) como autoridad competente, la información recabada según lo previsto en la ley.

La DGI suscribió el Acuerdo Multilateral de Autoridades Competentes con el fin de mejorar el cumplimiento fiscal internacional sobre la base de un intercambio de información recíproco.