Juicio Odebrecht: Peritos de la defensa explican el manejo de fondos y vinculaciones con sociedades investigadas

Panamá/El juicio por el caso Odebrecht finalizó hoy con la comparecencia de peritos de la defensa. Se trata del perito Manuel Erasmo Moreno, solicitado por el abogado de Carlos Duboy; Edulo Castillo, testigo de Rodrigo Díaz y, Tatiana Chérigo, testigo del expresidente Ricardo Martinelli.

Durante el interrogatorio de la Fiscalía, el perito Manuel Erasmo Moreno explicó que Carlos Duboy actuó en 2008 como subtesorero de campaña, y que en la cuenta Strategy Management únicamente se registraron dos transferencias, provenientes de Constructora Internacional del Sur y Kleinfeld Services, empresas vinculadas a Odebrecht.

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Perito afirma que fondos fueron usados para campaña y no para fines personales

Moreno enfatizó lo dicho por peritos anteriores sobre los fondos recibidos por el señor Carlos Duboy, que no fueron utilizados para fines personales, sino que se destinaron al apoyo de la campaña política, especialmente para cubrir gastos previos al 23 de noviembre de 2008, fecha en la que se proclamó al candidato aforado como presidente.

En relación con el alcance de su análisis, el perito indicó que su informe contable se basó principalmente en el examen de los estados de cuenta de la sociedad Strategy Management, considerados como los documentos más relevantes.

Asimismo, señaló que, aunque en su informe se detallan en un cuadro las empresas y los montos recibidos, no determinó los números de cuenta de los ordenantes, al considerar que este dato no era relevante para su análisis. También reconoció que no verificó los documentos que justificaran las transferencias por 49,938.67 dólares provenientes de Constructora Internacional del Sur, ni las de 99,852.50 dólares realizadas por Kleinfeld Services.

Durante la diligencia, Moreno confirmó que reposan declaraciones juradas de personas que recibieron pagos a través de la cuenta de Strategy Management. Ante la consulta de la Fiscalía sobre si los fondos recibidos por dicha cuenta fueron debidamente declarados ante el Tribunal, la pregunta fue planteada en sala.

Por su parte, durante el interrogatorio del abogado del Estado, Alexis Taylor, se consultó al perito sobre la normativa aplicable a la empresa Strategy Management para verificar la procedencia de los fondos privados utilizados en la campaña política de 2009. En respuesta, afirmó que, con base en su informe, la empresa sí cumplía con la obligación de verificación de fondos.

Al ser consultado sobre quiénes realizaban las diligencias ante el Tribunal Electoral, el perito indicó que estas gestiones estaban a cargo de Jorge Concepción y Mireya Ortega.

Testigo de Díaz

El economista Edulo Castillo, especialista en blanqueo de capitales y director de una firma consultora, rindió declaración en calidad de perito a solicitud del abogado Pedro Meilán, defensa de Rodrigo Díaz.

En su análisis, el perito hizo referencia a que se logró identificar que el señor Díaz se dedicaba a diversas actividades comerciales y que, adicionalmente, mantenía una empresa personal denominada Río Fuentes, con equipos valorados en aproximadamente tres millones de dólares.

Al ser consultado sobre el concepto de análisis especializado, explicó que se trata de una evaluación centrada en materias específicas, basada en el cumplimiento de la ley, la debida diligencia, la lógica de los negocios y la observancia de prácticas comerciales y bancarias.

Asimismo, explicó la diferencia entre una cuenta bancaria y una cuenta de inversión, indicando que ambas deben cumplir con la ley. Precisó que las cuentas bancarias son manejadas directamente por el cliente, mientras que las cuentas de inversión son administradas por la casa de valores, conforme a las instrucciones del cliente.

En cuanto a la sociedad Mundial de Valores, el perito indicó que esta administraba fondos por medio de terceros y que fue adquirida por Prival en 2010.

Consultado sobre la participación de Rodrigo Díaz en dicha sociedad, Castillo indicó que no verificó directamente su cargo, aunque en el informe se señala que figuraba como directivo.

Al referirse a la relación entre Kleinfeld Services y el grupo Odebrecht, el perito explicó que dicha vinculación fue determinada a partir de la revisión del expediente, en el que se mencionan transferencias realizadas por esa empresa. Agregó que esta relación fue confirmada por André Rabello, quien así lo declaró, tal como consta en el informe.

Perito: CD pagó a Ricamar con donaciones de Caribbean Holding

La contadora Tatiana Chérigo, perito de la defensa del expresidente Ricardo Martinelli explicó que elaboró su informe pericial en abril de 2021. En base a pregunta de la Fiscalía explicó que el objetivo de su informe fue determinar que la razón de una cuenta por cobrar entre Importadora Ricamar y el partido Cambio Democrático (CD), eran los gastos de publicidad política y servicios de este último que, inicialmente, había asumido la empresa.

Señaló que dicha cuenta fue posteriormente cancelada por el partido, utilizando donaciones recibidas de Caribbean Holding, siendo CD el beneficiario final de los bienes y servicios.

Indicó que estos movimientos se verificaron con Cambio Democrático, ya que ambos debían reflejar el mismo movimiento contable.

Además, detalló que el saldo de la cuenta por cobrar se determinó en aproximadamente 2 millones de dólares, correspondiente a gastos realizados entre 2007 y 2009, los cuales fueron cubiertos posteriormente con donaciones de Caribbean Holding.

Fiscalía ha señalado que la empresa Caribbean Holding recibía dineros de sociedades que estaban vinculadas a la Constructora Norberto Odebrecht.